Przejdź do treści
  • IRK
  • Sylabus SGGW
  • E-HMS
  • Intranet
  • E-SGGW
  • PROJEKTY
  • Cele zrównoważonego rozwoju
  • HR Excellence in Research
  • The Euroleague for Life Sciences (ELLS)
  • Sojusz UNIgreen
  • Poland. Expo2025.Osaka.Kansai
  • pl
    • en
WYDZIAŁ EKONOMICZNYWYDZIAŁ EKONOMICZNY
Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego
  • O Wydziale Ekonomicznym
  • Studia na Wydziale Ekonomicznym
  • Kontakt
  • pl
    • en
Tłumacz języka migowego
  • pl
    • en
  • O Wydziale Ekonomicznym
  • Studia na Wydziale Ekonomicznym
  • Kontakt
SGGW Witryn / Home / Studia Podyplomowe Prawo Podatkowe-Kadry i Płace / Program Studiów

Program studiów – edycja 2019/2020

 

Program Studiów Podyplomowych Prawo Podatkowe – Kadry i Płace *

Lp.PrzedmiotLiczba
godzin
ECTS
1.Wprowadzenie do prawa podatkowego41
2.Finanse publiczne82
3.System organów podatkowych41
4.Podstawy rachunkowości82
5.Zobowiązania podatkowe82
6.Podatki i opłaty lokalne82
7.Podatek od towarów i usług163
8.Podatek akcyzowy i podatek od gier41
9.Podatek dochodowy od osób prawnych83
10.Podatek dochodowy od osób fizycznych83
11.Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi oraz dokumentacja transakcji41
12.Prawo celne41
13.Prawo dewizowe41
14.Informacje podatkowe, kontrola podatkowa oraz postępowanie podatkowe82
15.Prawo karne – skarbowe41
16.Prawo pracy123
17.Regulacje dotyczące czasu pracy123
18.Nawiązywanie i rozwiazywanie stosunku pracy123
19.Wybrane zagadnienia dotyczące płac82
20.Wybrane zagadnienia dotyczące zobowiązań wobec ZUS82
21.Dokumentacja stosunku pracy41
22.Wybrane zagadnienia z zakresu przepisów BHP41
23.Rekrutacja pracowników82
24.Zarządzanie kapitałem ludzkim82
25.Egzamin8 
Razem18441

* Podana w programie studiów liczba godzin dotyczy godzin wykładowych 45 minut zajęć + 15 minut przerwa. System zarządzania przerwami jest uzależniony od prowadzącego zajęcia wykładowcy.

Podane w programie studiów punkty ECTS zdefiniowane w europejskim systemie akumulacji i transferu punktów zaliczeniowych jest to miara średniego nakładu pracy osoby uczącej się, niezbędnego do uzyskania zakładanych efektów kształcenia.
System ten ułatwia studiowanie i przyczynia się do udoskonalania procedur związanych z uznawaniem studiów odbywanych za granicą.

Lp.Szczegółowy program studiów
1.Wprowadzenie do prawa podatkowego
Zasady tworzenia oraz stosowania prawa podatkowego.
Źródła prawa podatkowego na poziomie międzynarodowym oraz na poziomie krajowym.
Techniki wykładni prawa podatkowego.
2.Finanse publiczne
System dochodów budżetowych Państwa.
System dochodów budżetowych JST.
Polityka fiskalna Państwa.
3.System organów podatkowych
Organy podatkowe.
Właściwość organów podatkowych.
4.Podstawy rachunkowości
Ewidencja podatkowa i zasady prowadzenia ksiąg podatkowych.
Ewidencja podatkowa – podatkowa księga przychodów i rozchodów.
Ewidencja przychodów.
Wynik finansowy w ujęciu prawa podatkowego.
5.Zobowiązania podatkowe
Zobowiązanie podatkowe a obowiązek podatkowy.
Podatnik, płatnik, inkasent.
Sposoby powstawania oraz zabezpieczenia wykonania zobowiązań podatkowych.
Zaległości podatkowe, odsetki za zwłokę, sankcje.
Sposoby wygaśnięcia zobowiązań podatkowych.
Nadpłata podatku.
Osoby odpowiedzialne za zobowiązania oraz zaległości podatkowe, w tym odpowiedzialność osób trzecich oraz odpowiedzialność następców prawnych.
6.Podatki i opłaty lokalne
Podatek od nieruchomości.
Opłata skarbowa.
Podatek od środków transportowych.
Opłata targowa.
Opłata miejscowa.
Opłata uzdrowiskowa.
Opłata od posiadania psów.
Podatek rolny.
Podatek leśny.
Podatek od czynności cywilnoprawnych.
Podatek od spadków i darowizn.
7.Podatek od towarów i usług
Zakres opodatkowania.
Odpłatna dostawa towarów i odpłatne świadczenie usług.
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów i wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów.
Eksport towarów i import towarów.
Import usług.
Miejsce dostawy towarów oraz miejsce świadczenia usługi.
Zwolnienie podmiotowe a zwolnienie przedmiotowe.
Rejestracja podatku od towarów i usług.
Obowiązek podatkowy.
Podstawa opodatkowania.
Stawki podatku.
Odliczenie i zwrot podatku.
Odwrotne obciążenie w obrocie krajowym oraz odwrotne obciążenie w obrocie międzynarodowym.
Obowiązki dokumentacyjne oraz informacyjne.
Faktury VAT.
Fiskalizacja sprzedaży.
Ewidencja zakupu oraz ewidencja sprzedaży.
Jednolity plik kontrolny JPK_VAT.
Deklaracje VAT.
8.Podatek akcyzowy i podatek od gier
Opodatkowanie akcyzą wyrobów akcyzowych.
Organizacja obrotu wyrobami akcyzowymi
Wyroby akcyzowe.
Podstawa opodatkowania i stawki akcyzy.
Znaki akcyzy.
Podatek od gier.
Warunki urządzania gier hazardowych.
Ograniczenia w urządzaniu gier hazardowych.
Koncesje, zezwolenia i zgłoszenia.
Sprawozdawczość.
Kary pieniężne.
9.Podatek dochodowy od osób prawnych
Podatnicy podatku dochodowego od osób prawnych.
Zwolnienia podmiotowe.
Podział przychodów na źródła przychodów.
Dochód oraz strata podatkowa.
Przychody.
Koszty uzyskania przychodów.
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów.
Amortyzacja podatkowa.
Różnice kursowe.
Zwolnienia przedmiotowe.
Podatek u źródła.
10.Podatek dochodowy od osób fizycznych
Podmiot i przedmiot opodatkowania.
Źródła przychodów.
Zwolnienia przedmiotowe.
Koszty uzyskania przychodów.
Ustalanie podstawy opodatkowania i wysokości zaliczki na podatek dochodowy.
Obowiązki podatników i płatników.
Zeznania podatkowe.
Obowiązki informacyjne.
11.Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi oraz dokumentacja transakcji
Wytyczne OECD a przepisy polskie.
Identyfikacja podmiotów powiązanych w przypadku podatku dochodowego od osób prawnych oraz w przypadku podatku dochodowego od osób fizycznych.
Metody ustalania cen oraz weryfikacji dochodów w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi.
Podstawowe założenia analizy danych porównawczych.
Dokumentacja transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi.
Informacja o cenach transferowych.
12.Prawo celne
Zagadnienia ogólne.
Wprowadzanie towarów na obszar celny Wspólnoty i nadawanie im przeznaczenia celnego.
Zwolnienia celne.
Właściwość organów celnych.
Postępowanie w sprawach celnych.
13.Prawo dewizowe
Ograniczenia w dokonywaniu obrotu dewizowego z zagranicą oraz obrotu wartościami dewizowymi w kraju.
Działalność kantorowa.
Obowiązki związane z wywozem za granicę i przywozem do kraju wartości dewizowych lub krajowych środków płatniczych.
Obowiązek związany z przekazami pieniężnymi za granicę oraz rozliczeniami w kraju w obrocie dewizowym.
Obowiązki dotyczące przekazywania danych oraz przechowywania dokumentów związanych z obrotem dewizowym oraz działalnością kantorową.
Kontrola wykonywana przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego.
14.Informacje podatkowe, kontrola podatkowa oraz postępowanie podatkowe
Struktury logiczne jednolitych plików kontrolnych – przykłady praktyczne.
Czynności sprawdzające.
Kontrola podatkowa.
Postępowanie podatkowe.
Wszczęcie kontroli podatkowej a wszczęcie postępowania podatkowego.
Prawa i obowiązki w trakcie kontroli podatkowej oraz postępowania podatkowego.
Podstawowe zasady postepowania dowodowego.
Wezwania oraz doręczenia.
Znaczenie protokołu kontroli.
Rozstrzygnięcia w postępowaniu podatkowym. Decyzje i postanowienia.
Środki zaskarżenia. Odwołania oraz zażalenia. Przykłady praktyczne.
Obowiązki informacyjne o schematach podatkowych.
15.Prawo karne – skarbowe
Przestępstwo a wykroczenie karno – skarbowe.
Czynny żal a dobrowolne poddanie się odpowiedzialności.
Podstawowe prawa i obowiązki w trakcie postępowania karno – skarbowego.
16.Prawo Pracy
Zasady prawa pracy.
Równe traktowanie w zatrudnianiu.
Zasady dochodzenia roszczeń.
Nadzór i kontrola nad przestrzeganiem przepisów prawa pracy.
17.Regulacje dotyczące czasu pracy
Podstawowe pojęcia z zakresu czasu pracy.
Podstawowe systemy czasu pracy.
Ewidencjonowanie czasu pracy.
Problematyka skróconego czasu pracy.
Problematyka rozliczania godzin nadliczbowych.
Zasady udzielania urlopów.
18.Nawiązywanie i rozwiazywanie stosunku pracy
Podstawowe zasady nawiązywania stosunku pracy.
Zasady zawierania umów o pracę, umów cywilno-prawnych.
Rodzaje umów o pracę.
Zakaz konkurencji.
Zakres danych osobowych i dokumentów niezbędnych do zatrudnienia.
Różne formy zatrudnienia – korzyści i koszty pracownika i pracodawcy.
Okresy wypowiedzenia.
Zagadnienia związane z rozwiązaniem umowy o pracę.
Zwolnienia grupowe.
Dokumentacja związana z zakończeniem stosunku pracy.
19.Wybrane zagadnienia dotyczące płac
Wynagrodzenie z tytułu umowy o pracę i jego składniki.
Podstawy prawne ustalania oraz naliczania wynagrodzenia z tytułu umowy o pracę.
Ochrona wynagrodzenia za pracę a dopuszczalne prawem potrącenia z wynagrodzenia.
Zasady naliczania wynagrodzenia z tytułu umów cywilno-prawnych.
20.Wybrane zagadnienia dotyczące zobowiązań wobec ZUS
Zasady opłacania składek na ubezpieczenie społeczne, ubezpieczenie zdrowotne, Fundusz Pracy oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych.
Zasady sporządzania i korygowania dokumentów zgłoszeniowych i rozliczeniowych składanych do ZUS.
Zasady rozliczania wynagrodzeń i zasiłków (wynagrodzenie za czas choroby, wynagrodzenie wypłacane po ustaniu tytułu ubezpieczenia, wynagrodzenia i zasiłki wypłacane po zmarłym pracowniku, zasiłek chorobowy, świadczenie rehabilitacyjne, zasiłek macierzyński, zasiłek opiekuńczy, zasiłki wypłacane z opóźnieniem, składka z tytułu przekroczenia górnej rocznej podstawy wymiaru).
21.Dokumentacja stosunku pracy
Prowadzenie akt osobowych.
Zasady przechowywania dokumentów kadrowo-płacowych.
22.Wybrane zagadnienia z zakresu przepisów BHP
Obowiązki pracodawcy w zakresie profilaktycznych badań lekarskich.
Obowiązki pracodawcy w zakresie szkoleń w dziedzinie bezpieczeństwa i higieny pracy.
Podstawowe obowiązki pracodawcy w zakresie organizacji i wyposażenia stanowisk pracy.
23.Egzamin
Wydział Ekonomiczny
Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie
ul. Nowoursynowska 166
02-787 Warszawa

tel. 22 59 34 010
e-mail: dwe@sggw.edu.pl

  • KONTAKT
  • POLITYKA COOKIES
  • POLITYKA PRYWATNOŚCI SERWISÓW SGGW
  • RODO
  • DEKLARACJA DOSTĘPNOŚCI
  • POCZTA
  • INTRANET
godło

© 1816–2025 SGGW — ALL RIGHTS RESERVED

UE UE


Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie informuje, że na swoich stronach www stosuje pliki cookies (tzw. ciasteczka), w tym pliki funkcjonalne, analityczne i reklamowe. Szczegółowe informacje na temat przetwarzania danych użytkowników serwisu i wykorzystywanych technologii śledzących dostępne są w „Polityce cookies”. Aby zmienić ustawienia skorzystaj z ustawień swojej przeglądarki, aby wyłączyć pliki cookies kliknij \"Nie wyrażam zgody\".Wyrażam zgodęNie wyrażam zgodyPolityka cookies